荔科工信規(guī)〔2025〕1號

廣州市荔灣區(qū)科技工業(yè)和信息化局關(guān)于印發(fā)廣州市荔灣區(qū)產(chǎn)業(yè)投資基金管理辦法（修訂）的通知

區(qū)屬各單位、各街道辦事處：

　　經(jīng)區(qū)政府同意，現(xiàn)將《廣州市荔灣區(qū)產(chǎn)業(yè)投資基金管理辦法（修訂）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中遇到問題，請徑向區(qū)科工信局反映。

廣州市荔灣區(qū)科技工業(yè)和信息化局

2025年5月26日

（聯(lián)系人：莫業(yè)博；聯(lián)系電話：020-81515728）

廣州市荔灣區(qū)產(chǎn)業(yè)投資基金管理辦法（修訂）

　　第一章  總則

　　第一條 為充分發(fā)揮廣州市荔灣區(qū)產(chǎn)業(yè)投資基金的集中扶持和產(chǎn)業(yè)引導作用，規(guī)范廣州市荔灣區(qū)產(chǎn)業(yè)投資基金（以下簡稱“產(chǎn)業(yè)投資基金”）的管理與運作，加快構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，進一步促進荔灣區(qū)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型升級和高質(zhì)量發(fā)展，依據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財預〔2015〕210號）等有關(guān)文件精神，結(jié)合荔灣區(qū)實際，制定本辦法。產(chǎn)業(yè)投資基金受托基金管理人（以下簡稱“基金管理人”）的遴選、投資、監(jiān)督、考核、退出等管理活動適用本辦法。

　　第二條 本辦法所稱產(chǎn)業(yè)投資基金，是由區(qū)政府以財政性資金出資發(fā)起設(shè)立，按照市場化方式運作，不以盈利為目的的政府投資基金，帶動社會資本優(yōu)先投向現(xiàn)代都市工業(yè)及科技創(chuàng)新領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)和項目，支持現(xiàn)代都市工業(yè)企業(yè)及科技創(chuàng)新企業(yè)發(fā)展壯大，推動荔灣區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。

　　第三條 產(chǎn)業(yè)投資基金以有限合伙制形式設(shè)立，基金目標規(guī)模為10億元人民幣，首期規(guī)模為1億元，后續(xù)基金規(guī)模視年度預算安排和實際運作情況可予以調(diào)整。政府出資部分納入?yún)^(qū)科工信局部門預算資金安排，按程序增資到廣州市荔灣發(fā)展集團有限責任公司（以下簡稱“荔灣發(fā)展集團”），由荔灣發(fā)展集團作為有限合伙人與基金管理人成立有限合伙企業(yè)（產(chǎn)業(yè)投資基金），荔灣發(fā)展集團以其認繳的出資金額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔責任，不執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)?；鸸芾砣藶槠淦胀ê匣锶?，負責產(chǎn)業(yè)投資基金的日常運營、投資、退出，對合伙企業(yè)債務(wù)承擔無限責任。產(chǎn)業(yè)投資基金也可接受個人、企業(yè)或社會機構(gòu)無償捐贈的資金及其他各類資金。

　　第四條 產(chǎn)業(yè)投資基金按照“政府引導、市場運作、科學決策、防范風險”原則進行管理和運作?；鸸芾砣藨?yīng)制定相應(yīng)的全流程投資管理制度，并組建投資決策委員會，負責項目的投資、管理及退出事宜。投資決策委員會由3名委員組成，其中1名由荔灣發(fā)展集團委派，其余2名則由基金管理人委派。為保證政策導向，由荔灣發(fā)展集團派出1名代表以觀察員身份參與投資決策委員會會議的討論，在產(chǎn)業(yè)投資基金違法、違規(guī)和偏離政策導向的情況下，可行使一票否決權(quán)，但不參與產(chǎn)業(yè)投資基金的經(jīng)營業(yè)務(wù)、日常管理及投資決策。
  第五條 產(chǎn)業(yè)投資基金按照“誰設(shè)立，誰管理，誰代行政府出資人職責”的原則，區(qū)科工信局作為產(chǎn)業(yè)投資基金的主管部門，代為履行出資人職責，負責牽頭產(chǎn)業(yè)投資基金組建、投資目錄及方向確定、監(jiān)管評價等，推進產(chǎn)業(yè)投資基金的政策目標、政策效果的落實；會同區(qū)財政局遴選確定基金管理人，做好基金監(jiān)督和績效評價工作等。荔灣發(fā)展集團作為出資人代表，根據(jù)區(qū)科工信局要求協(xié)助具體工作實施。

　　第二章  基金管理人

　　第六條 基金管理人的確定方式按照廣州市政府投資基金管理相關(guān)制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，通過遴選方式確定。區(qū)科工信局會同區(qū)財政局與遴選出的基金管理人簽訂委托管理協(xié)議。

　　第七條 區(qū)科工信局、區(qū)財政局根據(jù)產(chǎn)業(yè)投資基金年度資金安排計劃，確定委托管理資金額度，基金管理人按照相關(guān)法律法規(guī)、區(qū)政府有關(guān)要求及委托管理協(xié)議約定，對產(chǎn)業(yè)投資基金進行管理。區(qū)科工信局、區(qū)財政局可視年度預算安排和實際運行情況，對委托管理資金額度予以調(diào)整。受托管理期限原則為10年，根據(jù)實際運行情況，區(qū)科工信局和區(qū)財政局可進行調(diào)整。

　　第八條 基金管理人應(yīng)符合以下條件：

　　（一）具有獨立法人資格的公司；

　?。ǘ┳再Y本不低于1億元人民幣；

　?。ㄈ┲辽?名從事3年以上投資基金相關(guān)經(jīng)歷并具備基金從業(yè)資格的從業(yè)人員；

　?。ㄋ模┯型晟频耐顿Y基金管理制度；

　?。ㄎ澹┯凶鳛槌鲑Y人參與設(shè)立并管理投資基金的成功經(jīng)驗；

　　（六）最近三年以上保持良好的財務(wù)狀況，沒有受過行政主管機關(guān)或司法機關(guān)重大處罰的不良記錄，嚴格按照委托管理協(xié)議管理政府出資資金；

　?。ㄆ撸┢渌麌沂∈蟹煞ㄒ?guī)的規(guī)定。

　　第九條 在產(chǎn)業(yè)投資基金委托管理協(xié)議中應(yīng)當對基金管理人的職責進行明確，主要包括但不限于：

　?。ㄒ唬┙⑼晟苾?nèi)部決策和風險控制機制；

　?。ǘ椖块_展盡職調(diào)查，撰寫盡職調(diào)查報告，進行投資分析，擬訂投資方案；

　?。ㄈ嵤┙?jīng)批準的投資方案，簽署投資協(xié)議；

　?。ㄋ模┳龊庙椖客逗蠊芾?，為被投企業(yè)（項目）提供增值服務(wù)，監(jiān)督、指導被投企業(yè)（項目）運行；

　?。ㄎ澹M訂退出方案，做好項目的退出；

　　（六）定期向區(qū)科工信局、區(qū)財政局報告資金運作情況、項目投資管理情況及相關(guān)重大情況等；

　?。ㄆ撸┘皶r將分紅、退出等資金（含本金及收益）按規(guī)定上繳國庫；

　?。ò耍┩瓿善渌顿Y運作相關(guān)工作。

　　第十條 基金管理人應(yīng)當委托具有基金托管資質(zhì)的商業(yè)銀行進行托管，開設(shè)產(chǎn)業(yè)投資基金專戶，對受托管理的產(chǎn)業(yè)投資基金實行專戶管理。在產(chǎn)業(yè)投資基金委托管理協(xié)議中應(yīng)當明確約定基金管理人選定托管銀行的條件及具體要求，原則上應(yīng)符合以下條件及要求：

　?。ㄒ唬┙?jīng)國家有關(guān)部門核準認定具有基金托管資格的；

　?。ǘ┳罱暌陨媳３至己玫呢攧?wù)狀況，沒有受過行政主管機關(guān)或司法機關(guān)重大處罰的不良記錄；

　?。ㄈ┡c政府部門開展科技金融業(yè)務(wù)合作情況良好的優(yōu)先考慮。

　　第三章  投資方式及投資領(lǐng)域

　　第十一條 產(chǎn)業(yè)投資基金可通過直接投資或參股設(shè)立子基金方式進行運營，其中直接投資主要采取股權(quán)投資方式。直投資金與參股子基金的資金實行分賬管理，其中直投資金原則上不低于產(chǎn)業(yè)投資基金規(guī)模的60%，參股設(shè)立子基金的資金不低于產(chǎn)業(yè)投資基金規(guī)模的20%，可根據(jù)實際情況予以調(diào)整。從直投資金中劃撥一定比例用于初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)直投，初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)直投的金額合計不超過直投資金規(guī)模的30%。產(chǎn)業(yè)投資基金對單只子基金或單一企業(yè)（項目）的投資金額原則上累計不超過產(chǎn)業(yè)投資基金認繳規(guī)模的20%。

　　第十二條 產(chǎn)業(yè)投資基金應(yīng)投向荔灣區(qū)行政區(qū)域內(nèi)的企業(yè)或以荔灣區(qū)重點支持產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域為主要投資方向的子基金；重點投向荔灣區(qū)“1283”現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系中的6個戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)集群、2個未來產(chǎn)業(yè)及3個現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域，以處于早中期發(fā)展階段、有發(fā)展?jié)摿Φ膭?chuàng)新型企業(yè)和平臺型企業(yè)為主。

　　第十三條 以下情形均可認定為投資荔灣區(qū)行政區(qū)域內(nèi)的企業(yè)：

　?。ㄒ唬┰诶鬄硡^(qū)注冊，具備獨立企業(yè)法人資格；

　　（二）在荔灣區(qū)設(shè)立重要的研發(fā)中心、生產(chǎn)基地、銷售公司等有實質(zhì)性經(jīng)營活動的經(jīng)營主體（投資出資完成的2年內(nèi)，在荔灣區(qū)納入“四上”企業(yè)統(tǒng)計申報）的荔灣區(qū)外企業(yè)。

　　第十四條 初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)應(yīng)同時符合以下條件：

　?。ㄒ唬┰诒緟^(qū)內(nèi)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，實行獨立核算，符合國家統(tǒng)計、稅收征管、信用管理等規(guī)定；

　　（二）資產(chǎn)總額和年銷售額均不超過5000萬元；

　?。ㄈ┢髽I(yè)人數(shù)不超過300人，其中，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，每年用于技術(shù)研發(fā)的經(jīng)費占成本費用支出的比例不低于20%；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)成立時間不超過5年；

　?。ㄎ澹┓媳緟^(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。

　　第十五條 初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)直投原則上投資單個企業(yè)的投資額度不超過500萬元，且不超過本輪融資金額的40%，不作為本輪次單一機構(gòu)投資人；累計持股比例原則上最高不超過30%，且不得作為實際控制人；原則上，直投資金在項目本輪融資中末位出資。

　　第四章  直接投資項目投資管理

　　第十六條 基金管理人應(yīng)做好投資項目的盡職調(diào)查。對于符合基金投資標準且有融資需求的項目，基金管理人應(yīng)按照行業(yè)公認的道德規(guī)范與業(yè)務(wù)標準，遵循勤勉盡責、誠實信用的原則，開展盡職調(diào)查工作，并形成《盡職調(diào)查報告》及工作底稿文件。

　　第十七條 基金管理人作出投資項目決策，應(yīng)形成投資決策委員會決議。符合投資標準并完成盡調(diào)工作的項目，基金管理人可提交投資決策委員會審議，做出相應(yīng)決策。投資及退出事項須經(jīng)投資決策委員會同意后方能實施。

　　第十八條 基金管理人應(yīng)做好投資項目的執(zhí)行工作。對通過投資決策審定的項目，基金管理人應(yīng)及時簽署投資協(xié)議等文件，進行投資付款。

　　第十九條 基金管理人應(yīng)做好投資項目的日常管理工作：

　?。ㄒ唬┚唧w負責項目的投后跟蹤管理，除了跟進被投企業(yè)（項目）經(jīng)營進展外，還可為企業(yè)提供戰(zhàn)略性咨詢、策略性咨詢、資本運作建議、對接資源、團隊搭建、后輪融資等增值服務(wù)，使企業(yè)在盡可能短的時間內(nèi)快速成長、增值；

　　（二）根據(jù)投資協(xié)議可推薦人選擔任被投企業(yè)（項目）的董事、監(jiān)事等職務(wù)；

　?。ㄈ┙⒈煌镀髽I(yè)（項目）動態(tài)風險監(jiān)控機制，若被投企業(yè)（項目）出現(xiàn)重大風險問題，應(yīng)及時向區(qū)科工信局報告并提出應(yīng)對和解決方案。

　　第五章  參股子基金運作管理

　　第二十條 產(chǎn)業(yè)投資基金參股設(shè)立子基金，應(yīng)當在協(xié)議（章程）中落實本管理辦法相關(guān)規(guī)定。子基金采取市場化機制運作，依據(jù)章程或合伙協(xié)議等相關(guān)協(xié)議的約定進行投資、管理和退出。產(chǎn)業(yè)投資基金受托基金管理人監(jiān)督子基金的投資和運作，派出代表進入子基金的投資決策委員會，在所參與子基金違法、違規(guī)和偏離政策導向的情況下，可行使一票否決權(quán)，但不參與子基金經(jīng)營業(yè)務(wù)、日常管理及投資決策。

　　第二十一條 區(qū)科工信局根據(jù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展實際，發(fā)布申報指南，組織產(chǎn)業(yè)投資基金受托基金管理人完成申報機構(gòu)的評審及盡職調(diào)查工作。區(qū)科工信局結(jié)合產(chǎn)業(yè)投資基金受托基金管理人對合作機構(gòu)盡職調(diào)查的意見，確定子基金合作機構(gòu)。

　　第二十二條 產(chǎn)業(yè)投資基金投資子基金的主要要求如下：

　?。ㄒ唬┩顿Y規(guī)模。產(chǎn)業(yè)投資基金的出資比例原則上不超過子基金規(guī)模的20%，對天使類、創(chuàng)投類子基金的出資比例不超過子基金規(guī)模的40%，且不成為子基金的第一大出資人。子基金對單個項目的投資額原則上不超過子基金規(guī)模的20%。

　?。ǘ┗鹜断?。子基金應(yīng)優(yōu)先投資于本辦法第十二條所述投資領(lǐng)域，且投資規(guī)模不少于子基金實繳規(guī)模的60%。

　　（三）投資要求。鼓勵子基金投資于能夠提升本地產(chǎn)業(yè)核心競爭力、完善產(chǎn)業(yè)鏈條的企業(yè)，子基金應(yīng)確保一定比例的資金投向本地企業(yè)，支持本地產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級及產(chǎn)業(yè)發(fā)展，具體資金投入比例可由子基金管理人與產(chǎn)業(yè)投資基金受托基金管理人通過協(xié)商確定。

　?。ㄋ模┗疬\行。參股設(shè)立的子基金應(yīng)在荔灣區(qū)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，子基金應(yīng)當委托具有基金托管資質(zhì)的商業(yè)銀行進行托管，實行專戶管理。子基金原則上以直投項目方式進行投資，不得再投資于其他基金。

　?。ㄎ澹┮?guī)范運作。子基金管理團隊管理應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)范治理結(jié)構(gòu)、日常管理和投資運作行為，建立健全嚴格的投資決策程序、風險控制機制和健全的財務(wù)管理制度。

　　（六）定期報告。子基金應(yīng)在每季度結(jié)束10日內(nèi)向產(chǎn)業(yè)投資基金受托基金管理人書面報告子基金運行及資金使用情況，每年結(jié)束之日起4個月內(nèi)報送經(jīng)審計的年度報告。產(chǎn)業(yè)投資基金受托基金管理人視工作需要可委托專業(yè)機構(gòu)對子基金進行審計。

　　（七）管理費用。子基金管理機構(gòu)可以按子基金合伙協(xié)議或相關(guān)章程約定從子基金資產(chǎn)中計提一定比例的管理費用。產(chǎn)業(yè)投資基金出資部分年度管理費用一般不超過產(chǎn)業(yè)投資基金對該子基金實繳金額的2.0%，具體標準在簽署的合伙協(xié)議等文件中明確。

　　（八）收益分配原則。子基金應(yīng)當按照“先回本、后分利”的原則進行核算。具體收益分配方法在簽署的合伙協(xié)議等文件中明確。

　　第二十三條 子基金投資本地企業(yè)認定范圍及標準為：

　?。ㄒ唬┳踊鹬苯油顿Y荔灣區(qū)企業(yè)的，按實際投資金額計算；

　?。ǘ┳踊鹜顿Y的區(qū)外企業(yè)，在子基金投資期限內(nèi)，于荔灣區(qū)設(shè)立重要研發(fā)中心、生產(chǎn)基地、銷售公司等具備實質(zhì)性經(jīng)營活動的經(jīng)營主體（相關(guān)主體需在荔灣區(qū)納入 “四上” 企業(yè)統(tǒng)計申報），并將子基金投資金額實際投入上述在荔灣區(qū)設(shè)立的經(jīng)營主體的，以實際投資企業(yè)金額計算；

　?。ㄈ┳踊鸸芾砉驹诠艿钠渌鹦略鐾顿Y荔灣區(qū)企業(yè)或?qū)⒁淹顿Y的企業(yè)和項目引進荔灣區(qū)的，以實際投資金額計算；

　?。ㄋ模┢渌烧J定為投資荔灣區(qū)企業(yè)的。

　　第二十四條 子基金管理機構(gòu)應(yīng)符合本辦法第八條所列條件。

　　第二十五條 對于落實上級政府及區(qū)政府重大戰(zhàn)略部署項目，經(jīng)區(qū)政府決策同意后，可依規(guī)豁免執(zhí)行子基金的申報程序，同時不受本辦法所設(shè)對投資子基金要求的限制。

　　第六章  風險控制

　　第二十六條 基金管理人應(yīng)當遵照有關(guān)規(guī)定，建立基金投資決策和風險約束機制，加強投后管理，切實防范基金投資運作過程中可能出現(xiàn)的風險。

　　第二十七條 產(chǎn)業(yè)投資基金及參股設(shè)立的子基金資金不得從事以下業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬氖氯谫Y擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；

　?。ǘ┩顿Y二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、評級R2以上的理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；

　　（三）向任何第三方提供贊助、捐贈；

　?。ㄋ模┪栈蜃兿辔沾婵?，或向第三方提供貸款和資金拆

　　借；

　?。ㄎ澹┻M行承擔無限連帶責任的對外投資；

　?。┌l(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；

　?。ㄆ撸┢渌麌曳煞ㄒ?guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

　　第二十八條 建立健全風險容忍機制，在基金管理人盡職盡責前提下，允許初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)直投、其他直投項目分別出現(xiàn)最高不超過各類別投資總額50%、30%的虧損，初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)直投單項目最高允許出現(xiàn)100%虧損。

　　第七章  激勵約束機制

　　第二十九條 區(qū)科工信局會同區(qū)財政局對基金實施全過程績效管理，制定績效考核方案，合理設(shè)置績效目標，每年度對基金管理人進行績效考核。管理費按照市場化原則協(xié)商確定，依據(jù)基金考核評價結(jié)果情況予以核定撥付?；鹜顿Y期管理費一般應(yīng)以實繳出資或?qū)嶋H投資金額為計費基礎(chǔ)，參照省、市相關(guān)規(guī)定合理確定計提標準，具體在年度考核方案予以明確。

　　參股子基金部分的管理費按投資子基金實繳金額的1%每年計提，基金用于直接投資部分的管理費根據(jù)區(qū)科工信局、區(qū)財政局對基金管理人的年度考核結(jié)果確定當年管理費率，原則上不高于省同類同期政府投資基金管理費水平。

　　第八章  退出機制

　　第三十條 產(chǎn)業(yè)投資基金的存續(xù)期原則上不超過10年。若需終止并整體回收資金，由區(qū)科工信局函告基金管理人，由基金管理人按程序處置。如存續(xù)期屆滿，產(chǎn)業(yè)投資基金尚有投資項目未完成退出的，報經(jīng)區(qū)政府批準后，產(chǎn)業(yè)投資基金可以延長存續(xù)期至項目全部退出。在存續(xù)期延長期內(nèi)，不得新增投資項目。

　　第三十一條 子基金的存續(xù)期限原則上不得超過產(chǎn)業(yè)投資基金的存續(xù)期限，存續(xù)期內(nèi)遇有重大事項變更或者存續(xù)期滿確需延期的，由產(chǎn)業(yè)投資基金的決策機構(gòu)審議并報區(qū)政府通過后辦理變更或者延期手續(xù)。子基金完成產(chǎn)業(yè)投資基金投資要求后，在有受讓人的情況下，產(chǎn)業(yè)投資基金可適時退出子基金，產(chǎn)業(yè)投資基金一般與其他出資人同股同權(quán)，原則上按照市場公允價值退出。

　　第三十二條 對于直投項目，產(chǎn)業(yè)投資基金退出時，產(chǎn)業(yè)投資基金所持有直投項目股權(quán)份額在3年內(nèi)（含3年）的，如被投企業(yè)達到投資協(xié)議約定的業(yè)績目標，轉(zhuǎn)讓價格可參照其原始投資價格確定；3-5年以內(nèi)（含5年），如被投企業(yè)達到投資協(xié)議約定的業(yè)績目標，轉(zhuǎn)讓價格參照原始投資額加上同期銀行1年期貸款市場報價利率（LPR）計算的收益之和確認，計算公式：轉(zhuǎn)讓價格=產(chǎn)業(yè)投資基金出資金額+產(chǎn)業(yè)投資基金出資金額×同期銀行1年期貸款市場報價利率（LPR）×期限（從投資期滿3年的次日起計息）；未達成上述目標及超過5年的，可按照市場化方式退出。

　　第三十三條 基金管理人應(yīng)做好直投項目的退出，具體可以通過股權(quán)上市后二級市場賣出、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、回購及清算等途徑實現(xiàn)投資退出。鼓勵和支持被投企業(yè)創(chuàng)業(yè)團隊按照投資協(xié)議約定的退出條件和價格回購股權(quán)。投資項目具備退出條件后，基金管理人應(yīng)制訂退出方案，經(jīng)投資決策委員會審議通過后實施項目退出。

　　第三十四條 項目退出后，收益分配采取“先回本后分利”的原則。先按全體合伙人實繳出資比例進行分配。如有剩余，政府出資部分按基準收益利率（由基金管理人在合伙協(xié)議等文件中予以約定）優(yōu)先進行分配。分配基準收益后剩余的超額收益，政府出資部分和基金管理人按合伙協(xié)議約定的比例再進行分配。對于歸屬政府的投資收益和利息等，按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額上繳國庫。投資基金的虧損應(yīng)由出資方共同承擔，政府應(yīng)以出資額為限承擔有限責任。

　　第三十五條 為更好地發(fā)揮政府出資的引導作用，政府可適當讓利，但不得向其他出資人承諾產(chǎn)業(yè)投資基金投資本金不受損失，不得承諾最低收益，國家另有規(guī)定除外。

　　第三十六條 產(chǎn)業(yè)投資基金終止（包括解散和破產(chǎn)）后，基金管理人應(yīng)當按照法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定組織清算，基金管理人應(yīng)將清算情況向區(qū)科工信局報告。

　　第九章  監(jiān)督檢查及報告機制

　　第三十七條 產(chǎn)業(yè)投資基金應(yīng)當接受區(qū)財政局對基金運行情況的績效評價、區(qū)審計局對基金運行情況的監(jiān)督。

　　第三十八條 基金管理人應(yīng)在每個項目完成投資或退出之日起20個工作日內(nèi)，向區(qū)科工信局、區(qū)財政局書面報告。

　　第三十九條 在委托管理協(xié)議中應(yīng)當明確約定建立定期報告制度，基金管理人應(yīng)向區(qū)科工信局、區(qū)財政局書面報告基金運行情況、資產(chǎn)負債情況、投資損益情況及其他可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況，編制并向區(qū)科工信局、區(qū)財政局報送資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財政資金存放表、基金項目表等報表。季度報告應(yīng)在每季度結(jié)束10個工作日內(nèi)、半年度報告應(yīng)在上半年結(jié)束之日起六十日內(nèi)、年度報告應(yīng)在每年結(jié)束之日起4個月內(nèi)報送。

　　第四十條 區(qū)財政局按照《財政總會計制度》（財庫〔2022〕41號）和《政府投資基金暫行管理辦法》（財預〔2015〕210號）等文件規(guī)定，反映產(chǎn)業(yè)投資基金中政府出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益。

　　第四十一條 委托管理協(xié)議應(yīng)當約定，在資金運行中發(fā)生違法違規(guī)、投資項目退出可能遭受重大損失等重大問題時，基金管理人應(yīng)當在發(fā)現(xiàn)后5個工作日內(nèi)，向區(qū)科工信局、區(qū)財政局書面報告。

　　第四十二條 若發(fā)現(xiàn)基金管理人存在或可能存在失職等問題和隱患的，區(qū)科工信局可向基金管理人提出書面或口頭整改意見。經(jīng)認定為違法、失職行為的，由基金管理人依法對造成的損失承擔相應(yīng)的法律責任。對依法依規(guī)、已履行規(guī)定程序作出決策的投資，如因不可抗力、政策變動等因素造成投資損失，不追究基金管理人責任。

　　第四十三條 建立產(chǎn)業(yè)投資基金投資資金管理運作考核機制?？己藦恼w效能出發(fā)，對產(chǎn)業(yè)投資基金政策目標、政策效果進行綜合績效評價，不對單個投資項目盈虧等經(jīng)濟效益指標進行硬性考核。考核結(jié)果與基金管理人當年度可提取管理費率掛鉤。

　　第十章  附則

　　第四十四條 本辦法未規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容，適用廣州市政府投資基金管理相關(guān)制度的規(guī)定。

　　第四十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期5年，《廣州市荔灣區(qū)產(chǎn)業(yè)投資基金管理辦法》（荔科工信規(guī)〔2023〕5號）同時廢止。